Noi norme, care obligă statele membre să furnizeze acces autorităţilor fiscale la datele colectate potrivit legislaţiei de combatere a spălării banilor, au intrat în vigoare la începutul acestui an.
Astfel, de la 1 ianuarie 2018, autorităţile fiscale naţionale au acces direct la informaţii privind proprietarii efectivi ai companiilor, trusturilor şi altor entităţi juridice, precum şi la documentele ce atestă verificarea antecedentelor clienţilor de către companii.
Noile prevederi ar trebui să ofere autorităţilor fiscale un sprijin important în lupta împotriva unor structuri precum cele puse în evidenţă de investigaţia “Paradise Papers”. “Vrem să oferim autorităţilor fiscale informaţii esenţiale despre persoanele din spatele oricărei companii sau trust. Acest lucru este esenţial pentru ca acestea să fie capabile să identifice şi elimine evazioniştii fiscali. În acest sens, autorităţile fiscale vor avea de acum acces la informaţii privind combaterea spălării banilor…“, a subliniat Pierre Moscovici, comisarul pentru afaceri economice şi financiare, impozitare şi vămi.
Noile norme modificate, incluse în Directiva privind cooperarea administrativă (Directiva 2011/16/UE), oferă autorităţilor fiscale accesul la informaţii necesare şi posibilitatea de a reacţiona rapid şi eficient în cazuri de evaziune fiscală sau de evitare a plăţii impozitelor.
